IP BOX – wszystko, co musisz wiedzieć

^

Wiesz, że istnieje możliwość płacenia 5% podatku, ale nie wiesz jak z niej skorzystać?

^

Obawiasz się kontroli z urzędu skarbowego, jeśli zdecydujesz się na 5% podatek?

^

Nie chcesz tracić czasu na formalności?

^

Obawiasz się, że wybierając 5% podatku w przyszłości narazisz się na problemy?

^

A może nie wiesz, od czego zacząć?

132 strony

Jeżeli szukasz informacji o tym, czy IP BOX jest dla Ciebie. To w tym poradniku znajdziesz praktyczną wiedzę i wskazówki – jak realnie skorzystać z IP BOX-a.

Wywiad z ekspertem

Do poradnika dołączony jest wywiad video  z Pawłem Kuźmiakiem – prawnikiem i doradcą podatkowym –  który od wielu lat obsługuje branżę IT, w tym pomaga przedsiębiorcom i freelancerom korzystać z ulgi IP BOX.

Dla osób poszukujących praktycznej wiedzy jak działa IP BOX

Branża IT jest jedną z najlepiej rozwijających się i jednocześnie najbardziej otwarta na wszelkiego rodzaju innowacje, w tym podatkowe. Na tym poradniku skorzysta każda osoba chcąca obniżyć sobie podatki w branży technologicznej i innowacji.

Dla właścicieli firm IT

Branża IT to taka, w której za usługi płaci się stosunkowo wysokie wynagrodzenie. Dlatego niektórzy właściciele firm IT szukają pomysłów,  jak ich podwykonawcy mogą dzięki uldze otrzymywać jeszcze wyższe wynagrodzenie.

Nie wiem, czy zdajesz sobie sprawę, że ponad 80% osób zajmujących się tworzeniem i rozwijaniem oprogramowania lub wynalazkami technicznymi – czyli ogólnie pojętą innowacyjnością jest uprawnionych do tego, aby korzystać z 5% podatku dochodowego.

Jeżeli zaliczasz się do tej grupy – być może też chcesz skorzystać z tej ulgi podatkowej?

System podatkowy w Polsce nie rozpieszcza, a ilość zmian i ich częstotliwość nie pozwala wielu firmom na spokojne funkcjonowanie. Być może pora pomyśleć o obniżeniu obciążeń podatkowych i wykorzystaniu przysługującej Ci ulgi.

Oczywiście możesz nadal się bać i płacić wysokie podatki, ale możesz też wziąć sprawy w swoje ręce i sprawdzić, jaką wartość podatku możesz zyskać dzięki uldze IP BOX.

W tym celu opracowaliśmy dla Ciebie specjalny poradnik, który rozwieje Twoje wątpliwości związane z ulgą IP BOX.

Poradnik został przygotowany we współpracy z Pawłem Kuźmiakiem – współzałożycielem jednej z topowych kancelarii prawnych –  DSK. Kancelaria specjalizuje się w obsłudze branży IT oraz innowacjach. Paweł udzielił odpowiedzi na najbardziej trudne dla przedsiębiorców pytania. W pakiecie znajdziecie książkę oraz nagranie prawie 1,5 godzinnego wywiadu z Pawłem odnośnie tematu IP BOX.

Poradnik składa się z:

książki w wersji papierowej lub elektronicznej

wywiadu video z Pawłem Kuźmiakiem

Czego dowiesz się z poradnika „IP BOX – wszystko, co musisz wiedzieć?”:

^

Dla kogo jest stworzona ulga IP BOX?

^

Kto i kiedy może skorzystać z ulgi IP BOX?

^

Jak mogą z IP BOX korzystać programiści i osoby związane z IT współpracujące na kontraktach B2B, jako JDG?

^

Jak z IP BOX mogą korzystać firmy zatrudniające pracowników?

^

Czy jest nam potrzebna indywidualna interpretacja urzędu skarbowego?

^

Jakie przychody mogę wliczyć do IP BOX?

^

Jakie koszty mogę wliczyć do IP BOX?

^

Czy IP BOX wpływa na utratę przysługujących mi ulg podatkowych?

^

Czy rzeczywiście formalności są aż takie trudne?

^

Jakie warunki trzeba spełnić, aby uzyskać zwrot podatku?

^

W jaki sposób rozliczyć się z IP BOX-a wstecz?

^

Jak prowadzić ewidencję przychodów dotyczącą IP BOX-a?

^

Czym jest i kiedy należy zastosować wskaźnik NEXUS?

^

Porównanie różnych form opodatkowania oraz ich wady i zalety?

Spis treści

 

  1. Czym jest IP Box?
  2. Jak należy rozumieć działalność badawczo-rozwojową w kontekście ulgi IP Box?
  3. Dziś IP Box popularny jest w branży IT do rozliczania dochodów z kontraktów B2B, a kto jeszcze może rozliczać się w ten sposób?
  4. Dla kogo został stworzony i kto realnie korzysta z ulgi IP Box?
  5. Jakie zawody w branży IT mogą rozliczać się za pomocą IP Box?
  6. Co może zostać rozliczone na IP Box?
  7. Jak rozliczać się stawką podatkową IP Box?
  8. Przykłady zastosowań ulgi IP Box
  9. Jak sprawdzić, czy jako programista mogę skorzystać z ulgi IP Box?
  10. IP Box w kilku krokach – jak to działa?
  11. Czy płacimy niższy podatek od razu – czy dopiero w rozliczeniu rocznym?
  12. Czy urzędy nie robią problemów ze zwrotem kwoty ulgi? Czy można rozliczać IP Box za lata wstecz?
  13. Co powoduje, że nie można rozliczać IP Box za dany rok?
  14. Procedura uzyskania prawa do IP Box – kolejne kroki
  15. Czy długo czeka się na interpretację?
  16. Jak długo ważna jest interpretacja indywidualna?
  17. Jakiego stanowiska z KIS można się najczęściej spodziewać?
  18. Jakiego typu pytania z KIS stanowią największą pułapkę?
  19. Jakie koszty poniosę w związku z IP Box?
  20. Jak zachować się, kiedy dostaniemy pytania dodatkowe od KIS?
  21. Jak zachować się, kiedy dostaniemy odpowiedź odmowną na wniosek o interpretację?
  22. Jak zachować się, kiedy dostaniemy odpowiedź pozytywną?
  23. Jak prowadzić ewidencję do IP Box
  24. Jakie koszty mogę zakwalifikować do IP Box?
  25. Czym jest wskaźnik Nexus?
  26. Jak na bieżąco ewidencjonować prace badawczo – rozwojowe podlegające IP Box?
  27. Jak się rozliczyć rocznie w US?
  28. Czy IP Box powoduje utratę możliwości rozliczania ze współmałżonkiem?
  29. Czy IP Box powoduje utratę możliwości korzystania z innych ulg podatkowych?
  30. Czy muszę dokonywać powiadomienia do US albo w CEIDG, że rozliczam część dochodów na IP Box?
  31. Składki ZUS przy IP Box
  32. Podatek VAT a IP Box
  33. Jakie są formy opodatkowania JDG
  34. Podsumowanie najważniejszych zmian, jakie mają wejść w życie od 1 lipca 2022 roku
  35. Wady i zalety JDG
  36. Spółka z o.o. – ogólne informacje
  37. Case Study IP Box – Wojtek
  38. Case study IP Box – Marek
  39. Załącznik. Wzór ewidencji do IP Box
  40. Załącznik. Check lista dla IP Box

A kto za tym stoi?

Justyna

Broniecka

Nazywam się Justyna Broniecka. Jestem wśród tych, którzy wierzą, że podatki płacić trzeba, ale w racjonalnej wysokości.

Od 2013 r. prowadzę markę ZUS to nie MUS, której głównym zadaniem jest pomaganie przedsiębiorcom płacić niższe podatki. Naszym konikiem jest spółka z o.o.. Jednak okazuje się, że od czasu do czasu w naszym prawie pojawiają się rozwiązania, które mogą być niezwykle korzystne dla konkretnej grupy przedsiębiorców. W skrócie, wielu programistów otrzymuje zwroty podatku w wysokości 3 krotności pensji miesięcznej. Właśnie dlatego postanowiłam dla swojej społeczności stworzyć produkt, który pomoże kolejnym osobom zaoszczędzić na podatkach.

Dobre 20 lat temu, kiedy stawiałam takie już odważne kroki na rynku pracy, kiedy zarządzałam ludźmi, we mnie, w środku wściekałam się na zbyt wysokie podatki. Jednak wydawało mi się wtedy, że tak musi być – że wychylanie się poza szereg spowoduje, że będę pod ostrzałem urzędu skarbowego lub/i ZUS-u. A z tego rodzą się same problemy.

Jednak, kiedy w jednym roku musiałam zapłacić naprawdę sporą kwotę podatku tylko dlatego, że przekroczyłam próg podatkowy – po prostu się wkurzyłam i zaczęłam szukać rozwiązań. Okazuje się, że jest wiele legalnych, sprawdzonych optymalizacji. Wystarczy przełamać schemat, w jakim nas wychowują i zacząć robić inaczej niż większość. Okazuje się, że można wtedy zaoszczędzić całkiem sporą kwotę pieniędzy.

Do takich rozwiązań na pewno należy IP BOX.

W tym miejscu pozostaje pytanie do Ciebie:

Czy jesteś gotowy skorzystać z rozwiązania znacznie obniżającego Twoje podatki?

Dla kogo jest poradnik?

Poradnik skierowany jest głównie do osób i firm pracujących w branży IT i mających realny wpływ na kształt i tworzenie oprogramowania.

W szczególności do osób:

Chcących sprawdzić, czy IP BOX jest dla nich

Szukających skondensowanej w jednym miejscu wiedzy dotyczącej IP BOX-a

Szukających praktycznych wskazówek, jak przejść proces uzyskania zwrotu podatku

Szukających praktycznych wskazówek, jak przejść przez procedurę uzyskania pozytywnej interpretacji podatkowej

Szukających konkretnych porad odnośnie zaliczania przychodów i kosztów do rozliczeń IP BOX

Jeżeli chociaż jeden z wymienionych wyżej powodów Cię
dotyczy, to ten kurs jest właśnie dla Ciebie!

Wybierz pakiet dla siebie:

Rekomendacje

IP BOX to jak na Polskie warunki niespotykana ulga podatkowa, dająca możliwość zapłaty zaledwie 5% podatku. Została stworzona dla innowacji, ale w praktyce korzysta z niej głównie branża IT. Fenomenem jest, że osoby z branży IT zarabiają relatywnie dużo i dzięki tej uldze mogą płacić relatywnie niskie podatki. Sama książka jak na swój temat jest wciągająca, pokazująca realne kroki, jakie trzeba wykonać, aby skorzystać z tej ulgi. Książka napisana jest językiem zrozumiałym dla zwykłych ludzi. Cieszy mnie, że nie ma w niej żargonu podatkowo-prawnego, którego prawie nikt nie rozumie. Gdybym chciał kogoś zainteresować ulgą IP BOX, poleciłbym tą książkę jako punkt wyjścia.

Tomasz Klim

Redaktor naczelny Payload.pl

Jako współwłaściciel firmy i jednocześnie osoba wspierająca przedsiębiorców mam okazję widzieć wiele sytuacji, w których wysokie zarobki związane są z wysokimi podatkami. Wiele razy słyszałem o IP BOX-ie, jednak w internecie częściej straszą tą ulgą, niż ją polecają. Publikacja IP BOX – wszystko, co musisz wiedzieć rozwiała moje wątpliwości w tym temacie. Obecnie wiem i rozumiem jakiego typy firmy mogą z tego korzystać. Cieszę się, że proces załatwiania też nie jest wcale tak skomplikowany jak wcześniej myślałem. Książka pomimo tego, że w temacie podatków – jest łatwa w odbiorze i każdy jest w stanie zrozumieć mechanizmy jakie rządzą tematem IP-BOX-a. Dlatego jako właściciel agencji reklamowej polecam każdej osobie z branży IT – aby upewniła się, czy 5% podatek jest dla niej. Z całego serca polecam książkę IP BOX – wszystko, co musisz wiedzieć.

Maciej Sadłowski

Współwłaściciel i Dyrektor marketingu Agencji 3mindset

IP BOX to jedno z ciekawszych rozwiązań podatkowych, szczególnie w branży IT. Wielu moich klientów miało obawy aby ją stosować. Właśnie dlatego cieszę się, że powstała publikacja, która odpowiada na wszystkie pytania, jakie maja osoby z tej branży. Każdy, kto nie jest pewien, obawia się IP BOX-a, powinien tą publikację przeczytać. Pokazuje w jasny sposób kto i kiedy może z niej skorzystać, jak to zrobić, jakie są poszczególne kroki działania. Jako księgowy i właściciel biura rachunkowego polecam ją tym, którzy podejrzewają, że IP BOX może okazać się dla nich ciekawą możliwością znacznej obniżki podatków.  Szczerze rekomendują tą pozycję książkową.

Adam Kupczyk

Współwłaściciel i główny księgowy biura rachunkowego Szok Szybka Obsługa Księgowa Sp. z o.o. (biuro obecnie ma 4 oddziały i obsługuje ponad 400 podmiotów)

Książka wraz z wywiadem dotyczącym tematu IP BOX-a zaciekawiła mnie samą swoją formą oszczędzania na podatkach w branży, w której zarobki są relatywnie wysokie. Książka pozwoliła mi zrozumieć jak działa ulga, dla kogo jest przeznaczona. Ale to co chcę podkreślić bardzo mocno, pomimo tematu podatkowego napisana zrozumiałym, prostym językiem dla zwykłych ludzi. W mojej ocenie, każdy kto potencjalnie może z takiej ulgi skorzystać na podstawie tej książki będzie wiedział z czym się mierzy (i że wcale to nie takie trudne). Serdecznie polecam.

Paweł Pilarczyk

Autor bloga Jak Finansować.pl

O autorach

j

Paweł Kuźmiak

Prawnik, doradca podatkowy, co-founder i Partner Zarządzający DSK, polskiej kancelarii prawno-podatkowej, lidera w obsłudze przedsiębiorstw innowacyjnych i IT. Paweł jest stałym doradcą wiodących firm z branży technologicznej, kreatywnej, e-commerce i budowlanej. Doradza w zakresie planowania podatkowego, ulg i preferencji podatkowych, organizacji biznesu, zatrudnienia, form opodatkowania, M&A. Kierował zespołami eksperckimi opiniującymi na zlecenie branży IT projekty zmian prawnych, w tym wszystkie wersje Polskiego Ładu. Doskonale rozumie potrzeby przedsiębiorców, stawia na szybką i bezpośrednią komunikację oraz szukanie rozwiązań, a nie przeszkód. Kierując kilkudziesięcioosobowym zespołem DSK, stara się zaszczepić w pracownikach klientocentryczność i mówienie prostym językiem.

j

Justyna Broniecka

Przedsiębiorca, menadżer. Od prawie 10 lat właścicielka i twarz marki ZUS to nie MUS. Jej misją jest edukacja i uświadamianie klientów odnośnie systemu podatkowego. Chce, aby przedsiębiorcy wiedzieli, jakie są możliwości oraz z czym wiążą się poszczególne wybory. Przeszkoliła ponad 12 tys. osób. Jest często zapraszana na konferencje, wykładowca w szkołach wyższych. Jej szkolenia i wystąpienia oceniane są jako praktyczne, użyteczne i ciekawe. Fanka logicznego myślenia oraz ułatwiania sobie życia. 

Od prawie 10 lat członek międzynarodowej organizacji Toastmasters, gdzie doskonali swoje umiejętności przemawiania publicznego oraz zarządzania. Otrzymała tam najwyższy tytuł DTM (Distinguished Toastmaster). Prywatnie pasjonatka podróży, szczególnie do Afryki.