Rok 2025 zbliża się wielkimi krokami, a przedsiębiorcy już teraz powinni przygotować się na nadchodzące zmiany prawno-podatkowe. Choć część nowych przepisów ma na celu poprawę warunków rynkowych, inne mogą wiązać się z większymi obciążeniami finansowymi. Przygotowanie do tych zmian to kluczowy krok, który pozwoli na lepsze zarządzanie firmą w nadchodzących latach. Jakie zmiany dla przedsiębiorców są zatem planowane na 2025 r.? Oto najważniejsze z nich.
Nowy rok przyniesie liczne zmiany dla przedsiębiorców, które mogą znacząco wpłynąć na sposób prowadzenia działalności gospodarczej.
Wyższe składki ZUS
Pierwszą i jedną z najistotniejszych zmian dla przedsiębiorców w 2025 r. będą wyższe składki ZUS. Prognozowane przeciętne wynagrodzenie ma wzrosnąć do 8673 zł, co bezpośrednio wpłynie na podstawę obliczania składek. Dla przedsiębiorców oznacza to podniesienie podstawy do 5203,80 zł, co z kolei skutkuje wyższą miesięczną składką ZUS wynoszącą 1773,96 zł. Jest to wzrost o 173,64 zł w porównaniu do poprzedniego roku.
Chcesz być na bieżąco z przepisami oraz tematami podatkowymi?
Wyższa płaca minimalna – większe koszty zatrudnienia
Od 1 stycznia 2025 roku wynagrodzenie minimalne ma wynosić 4666 zł brutto. W praktyce oznacza to, że przedsiębiorca, który zatrudnia pracowników, będzie musiał ponosić wyższe koszty zatrudnienia. Całkowity koszt zatrudnienia pracownika o minimalnym wynagrodzeniu wyniesie 5621,59 zł, co stanowi wzrost o ponad 440 zł względem roku 2024. Mimo iż pracownik „na rękę” otrzyma o 250 zł więcej, dla pracodawcy oznacza to wyraźnie większe wydatki, zwłaszcza przy większej liczbie zatrudnionych osób.
Nowe regulacje w zakresie podatku dochodowego, VAT i akcyzy
Zmiany dla przedsiębiorców nie ograniczają się jedynie do składek ZUS i płacy minimalnej. W 2025 r. planowane są również zmiany w podatkach dochodowych, VAT oraz akcyzie. Warto zwrócić uwagę na nowe zasady rozliczeń dotyczących darowizn na rzecz Ukrainy, zaliczek na podatek od obligacji i listów zastawnych, a także na zmienione reguły dotyczące ulg podatkowych.
Od stycznia 2025 r. w życie wejdą także nowe stawki VAT na wybrane produkty. Zmiany te mogą wpłynąć na branże, które będą objęte nowymi regulacjami, dlatego przedsiębiorcy powinni już teraz sprawdzić, czy ich działalność zostanie dotknięta tymi przepisami. Ponadto, zwolnienie z akcyzy będzie obejmować pojazdy wykorzystywane w celach badawczo-rozwojowych.
Nowa Polska Klasyfikacja Działalności (PKD)
Kolejną istotną zmianą dla przedsiębiorców od 2025 r. będzie wprowadzenie nowej Polskiej Klasyfikacji Działalności (PKD). Choć przewidziano przepisy przejściowe, nowa klasyfikacja będzie obowiązywała od początku roku i szczególnie dotyczy to osób, które planują założyć działalność lub poszerzyć jej zakres w najbliższej przyszłości. Dodanie odpowiedniego kodu PKD będzie kluczowe dla przedsiębiorców, którzy chcą być zgodni z nowymi regulacjami.
Kasowy PIT – zmiana dla małych przedsiębiorców
Zmiany dla przedsiębiorców w 2025 r. obejmują również wprowadzenie możliwości korzystania z kasowej metody rozliczania podatku dochodowego. Ta opcja będzie dostępna dla firm, których przychody nie przekroczą miliona złotych rocznie. Dzięki temu przedsiębiorcy będą mogli zapłacić podatek dopiero po otrzymaniu zapłaty od kontrahenta. Jeśli jednak kontrahent nie ureguluje należności, podatek będzie płatny dopiero po dwóch latach od wystawienia faktury. To rozwiązanie może pomóc w lepszym zarządzaniu płynnością finansową, zwłaszcza w przypadku małych firm, które często zmagają się z problemami opóźnionych płatności. Więcej na temat kasowego PIT możesz przeczytać TUTAJ.
Co jeszcze warto wiedzieć?
Rok 2025 może przynieść kolejne zmiany dla przedsiębiorców, które wciąż są na etapie dyskusji.
Zmiany w składce zdrowotnej – co nas czeka?
Na razie nie ma jeszcze oficjalnych przepisów dotyczących zmian w składce zdrowotnej, jednak możliwe są częściowe modyfikacje tego obciążenia dla przedsiębiorców. Należy śledzić informacje dotyczące planowanych zmian w składce zdrowotnej, ponieważ mogą one wpłynąć na wysokość obowiązkowych obciążeń finansowych dla przedsiębiorców. Więcej na temat prognozowanych zmian możesz przeczytać TUTAJ.
Jak przygotować się na zmiany?
Najważniejszym krokiem w obliczu nadchodzących zmian jest planowanie. Przedsiębiorcy powinni już teraz przeanalizować swoje finanse i sprawdzić, jak wyższe składki ZUS i płaca minimalna wpłyną na koszty prowadzenia firmy. Warto również zastanowić się nad zmianami w strukturze działalności, tak aby jak najlepiej dostosować się do nowych przepisów podatkowych i ułatwień, takich jak kasowy PIT.
Zmiany dla przedsiębiorców w 2025 r. stanowią wyzwanie, ale jednocześnie dają szansę na lepsze zarządzanie finansami i optymalizację działalności. Wczesne przygotowanie może znacząco wpłynąć na płynność finansową firmy oraz możliwość szybkiego reagowania na zmieniające się warunki rynkowe.
Chyba już wszyscy przyzwyczaili się, że wraz z nowym rokiem, wchodzi w życie wiele nowych przepisów, czy też modyfikacje już istniejących. Rok 2025 również przyniesie istotne zmiany dla przedsiębiorców. Wprowadzenie tych zmian może być wyzwaniem dla wielu firm, zwłaszcza małych i średnich przedsiębiorstw. Kluczem do sukcesu będzie odpowiednie przygotowanie, bieżące śledzenie przepisów oraz adaptacja do nowych warunków prawnych. Warto skonsultować się z doradcami podatkowymi i prawnikami, aby dokładnie zrozumieć, jak zmiany wpłyną na firmę i jakie działania należy podjąć, aby zminimalizować ich negatywne skutki.
“Wszystko o prowadzeniu działalności gospodarczych”
Poradnik rozwieje Twoje wszelkie wątpliwości na temat założenia i prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej. Poprowadzi Cię i pomoże w wyborze najlepszej drogi na każdym etapie Twoich działań.
